間違った努力をしたら報われない

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相続ビジネス自衛隊

昨年4月に父が亡くなり、相続人は母と私(未婚)の二人だけです。相続したのは預貯金、有価証券、家族3人で同居していた自宅(土地家屋)ぐらいです。

相続のお尋ねが届き、自分で記入したところ、小規模宅地の特例を適用すれば、基礎控除内で納まりますが、特例を適用するには相続の申告が必要です。

相続の申告書の記入は、第1表と不動産関連(小規模宅地の特例関連)だけでは駄目なのでしょうか?

その他の関連書式(例えば預貯金、有価証券等)も、もれなく記入しないといけないのでしょうか?
(出典:http://okwave.jp/qa/q8886334.html )

相続税が増税になりました。
東京都の23区内にお住まいの方は,相続が発生するとほとんどの方が相続税の申告が必要になるといわれています。

しかし,大富豪というわけでもなく,自分は庶民だと自覚している方であれば,この質問にあるように,相続税の特例を用いれば,おそらく納税が発生することはないでしょう。

われわれとしても,相続税がそもそも発生しないお客様に対してどう対応するか悩ましいところです。

いや,むしろ悩ましいと思うどころか,こういう客層こそ無知なんだから,相続税増税になったから大変だ大変だと危機感を煽りまくって,ちゃっかり報酬を請求しようというのもアリでしょう。

仮に,相続税が発生しないと依頼される前からわかっていて,「ちゃんと計算してみないとわかりません。税額がいくらになるか,早く知っておかないと落ち着かないでしょう?」と煽ったとしても,今のところ違法でもなんでもありません。

いたって合法なビジネスです。
でも,なんか変だと思いますよね?
依頼される前段階から,相続税が発生しないとわかっていて煽っているんですからね。

相続税が発生しないだけなら,まだ良心的かも知れません。
そもそも相続税の発生どころか,申告義務さえないことをわかっていながら危機感を煽るやり方もあるようです。

でも,税額が発生するかどうか予見不能だったとうそぶけば,それで終わりです。
これが,相続ビジネスの実態なんですね。
まあ,同業者の手前上,あんまり大きな声ではいえないんですけど(苦笑)

では,どうやって自分の身を守るか?
やはり,自分の身は自分で守るしかないのです。

信頼できる税理士に出会えるのが一番良いのかも知れませんが,そういうツテのない方はどうしたらいいか?お金はないけど,時間とヒマはたっぷりあるぞという方は,この質問にあるように,自分で申告するというのも手です。

そして,ぶっちゃけ多少記入を間違っても,もともと税額が発生しないのですから許容範囲内の間違いということで済むと思います。

税務署の無料相談などを活用しながら,自分の身は自分で守るという相続ビジネス自衛隊を発動させるというは大いに結構だと思います。
少なくとも,このレベルで百万円の報酬を払うならね(^_^)

ちなみに,弊事務所では原則として遺産総額2億円以上の方を対象にしています。
税額が発生しないのがわかりきっているのに納税者を煽るのは,いくら合法的な商売とはいえ,何かおかしいと感じるからです。

遺産総額が2億円以上なら,まず,そういうことはありません。
狐と狸の化かし合いということになならないと思います。

相続税が増税になっても,頼りになるのは結局自分です。
よほど信頼できる人に巡り合わない限り,用心に用心を重ねたほうがよろしいかと思います。

まず手始めに相続ビジネス自衛隊の体験入隊をされてみてはいかがでしょうか?
そもそも,申告義務がないか,申告義務があったとしても納税が発生しないのに,わけもわからず契約書にサインすることはなくなるかと思います。

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あなたはサル山の一員ですか?

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人を正く判断できる者はいない

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ネジが緩んだら,あなたはどうしますか?

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あらためて経費ってなんだろう?

お客様のご質問で,「なにが経費になるんですか?」というご質問があります。
この手の質問には2つの意味が隠されています。

ある程度,なにが経費があるか感覚としてわかっている方の場合は,「ぶっちゃけ,キワドイ経費だけどOK?」という意味です。
コレに関しては,答えは意外と簡単です。

国語辞典にいいことが書いてあります。
「企業が収益を挙げるために費やした経済価値。」です。

お客様を維持開拓し満足させるための費用です。
それ以外は,原則として費用になりません。

「そうはいっても」というのならケース・バイ・ケースで考えないでもないですが,まずはこれを読んで,本当に経費にしたいのか考えていただきたいと思います。

もうひとつの趣旨は,単純でありながら奥が深いご質問です。
経理の知識が全くなく,純粋な気持ちでホントに経費のことがわからなくてご質問されている場合です。

おそらく日本一平易な解説は,こちらでしょうか?
ズバリ「やさしい必要経費の知識」というタイトルです。

手始めにこれをクライアントに見せましたが,ダメでした。
どうやら,むずかしい経費の知識となってしまったようです(^_^)

やはり,自分の言葉で,わかりやすく説明する必要が出てきました。
そこからが試行錯誤でした。

「払ったお金が、今期中に消えてなくなるものが経費です。」
といっても、少額資産は形残るものがあります。「消えないのに経費になるのはなぜ?」

そこで,説明しましたが,一週間で忘却の彼方(>_<)
しかも,前払費用のように、「お金が消えてなくなっても効果が来期以降になるのは資産になるものがありますよ」と説明すると混乱に拍車をかけてしまいました。

「払ったお金が、今期中に消えてなくなるものが経費です。」
コレじゃダメですね。

次に考えたのが…
○「今期中に払った経費で、今期中に使い切って消えるもの、来期に持ち越さないもの、使い物にならないのは、経費」

○「まだ、使えるものでも、来期以降売る見込みのない少額な備品などは、もう価値がないので経費,それ以外はすべて資産です。だから期末に棚卸しが必要なんです」というものです。

コレで完璧かなと思いました。
実際に,コレで棚卸しがなんで必要なのがよくわかったといわれました。

しかし,盲点を突かれてしまいました。
「来期に持ち越さないんだから,代金の支払が来期になるのは,資産なの?」

「いや、それは資産じゃなくて負債です。」
「えっ?夫妻(だから,負債だってば)って,どこの夫妻?(だから,負債だってば)」と絶句されてしまいました。

まだまだ道は遠いようです。
われわれが,当然のように知っている経費って案外と奥が深いんですね。

○「代金を払うと約束して,今期中にモノを受け取ったもの,モノでなければ,今期中にサービスを受けたものであること。実際のお金の支払は来期でもいいです。」

○「受け取ったモノが今期中に使い切って手元にないか使い物にならないこと,モノでなければ,サービスが今期中に終了するものは経費です。」

○「受け取ったモノが手元にあるか,お金を払ったけど,まだモノが手元に来ない場合,モノでなければ,お金を払う約束をしたのにサービスがまだ終わっていないか,お金を払ったけどまだサービスを受けていない場合は全て資産です。」

「だから,棚卸しが必要なんです。但し,モノが手元にあっても,売り物ではなく,これからも使うもので,少額なものは,もう価値がないと判断して経費にしてもいいです。」

「お金の流れ(お金を支払う約束でもいいです)とモノやサービスの流れの両方が今期中に見事に一致し完結したもの,これが今期中に経費になるのです。」

まだ,長いですかね?
どうしても,長くなってしまいます。

でも,これがわからないと,お金を払ったものは,みんな経費だと信じきって,実際の決算書をみたときに,自分の考えていた以上に利益が出てビックリすることになるわけです。

だだ,お金を払っても,請求書や領収書をもらってもダメです。
それを裏付けるモノやサービスの動きが経費の実態を伴っていないと経費になりません。

ここにあるように,決算書の読める経営者になるのも大事です。
しかし,それ以前の段階として,経費とは何なのか?

これは,知っておいた方がいいと思います。
決算書を読めても,この辺がよくわかっていない経営者の方もいらっしゃいます。

卵が先か鶏が先かという問題がありますが,決算書を読めるようになる前に,何が経費になるのか,感覚として知っておけば,かなり心強いと思います。

会計上は,この他に引当金だとか,減価償却とかも経費となりますが,この辺は会計の専門家に任せておけばよいことです。

とはいえ,簡単そうで難しい経費の定義
実際に説明するとなるとホントに難しいですね。

時間をみて,今度は負債とは何かを説明しないといけません。
一体どうしたらいいんでしょう???(^_^)

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量や成果物にとらわれない仕事

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